Кто попадет в список недоброжелателей ФНС?

Фискальные органы опубликовали настораживающее письмо от 03 августа 2016 г. NГД-4-14/14126@, регулирующее процедуру проверки юридических лиц. По сути, это реализация приказа налоговой структуры от 11 февраля 2016 года.

В каких случаях фискальные служащие могут начать проверку фирм и организаций?

  • Первое основание — обращение заинтересованного лица.
  • Второе основание — предоставление сведений, несоответствующих заявленной информации.

Интересен тот факт, что налоговики обязаны ежемесячно вести надзор по системе ЕГРЮЛ на предмет выявления в реестре незаконных юридических лиц. По окончании каждого месяца они должны представлять соответствующий отчет руководству.

В каком случае налоговые инспекторы могут начать проверку

  • Руководитель. Информация о генеральном директоре/директоре присутствует более чем в пяти фирмах.
  • Адрес. На действующем адресе зарегистрировано более 10 компаний.
  • Участник. Лицо, являющееся участником общества, зафиксировано более чем в 10 предприятиях.

При этом фискальные служащие должны обратить внимание на такие факторы, как привлечение к административной ответственности директора фирмы, смерть руководителя предприятия. Регистрационные служащие обязаны незамедлительно отреагировать на какое-либо «правонарушение» и оперативно произвести проверку с целью «очищения» ЕГРЮЛ от подозрительных фирм.

Для компаний, создавших свою фирму до 01 августа 2016 года, действует письмо ФНС от 03 августа 2016 г. NГД-4-14/14127@, регулирующее механизм проверки общества. Вот критерии проверки:

  • Руководитель. Информация о генеральном директоре/директоре присутствует более чем в пятидесяти фирмах.
  • Адрес. На действующем адресе зарегистрировано более 50 компаний.
  • Участник. Лицо, являющееся участником общества, зафиксировано более чем в 50 предприятиях.

Итак, нововведение позволит регистрационным служащим оперативно выявлять подозрительных юридических лиц и быстро устранять их из соответствующего реестра, лишая тем самым их права законно осуществлять свой бизнес.


Другие публикации: